中国证券监督管理委员会公告〔2010〕37号
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中国证券监督管理委员会公告〔2010〕37号
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告
〔2010〕37号
为增强上市公司2010年年度报告的真实性、准确性、完整性和及时性，进一步提高上市公司信息披露质量，维护资本市场的 “三公”原则，各上市公司和相关会计师事务所应严格遵照本公告的要求，切实做好2010年年报编制、披露和审计工作。现就有关事项公告如下：
一、总体要求
上市公司应严格遵守《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号 — 年度报告的内容与格式》（2007年修订）和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号 — 创业板上市公司年度报告的内容与格式》（以下统称《年报准则》）以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 — 财务报告的一般规定》（2010年修订）等信息披露规范要求，做好2010年年报披露工作。
上市公司应按照《企业内部控制基本规范》的要求建立健全与财务报告相关的内部控制制度，严格执行企业会计准则、我会有关规范问答及其他涉及财务报告的规定，编制2010年年度财务报表，真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
会计师事务所及注册会计师在上市公司年报审计过程中，应当严格执行《中国注册会计师执业准则》的规定，加强内部质量控制，进一步强化风险导向审计理念，对经审计的上市公司年报披露的财务报告信息质量提供合理保证。
二、建立健全内部控制制度，切实提高规范运作水平，确保信息披露质量
（一）健全并有效执行内部控制制度，提高信息披露质量
上市公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负全面责任。上市公司应当按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求建立健全内部控制体系，做好内部控制的自我评价报告，提高公司风险防范能力和规范运作水平。
上市公司应在年报“公司治理结构”部分披露公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况。上市公司应披露建立财务报告内部控制的依据，本年内发现的财务报告内部控制重大缺陷的具体情况，包括缺陷发生的时间、对缺陷的具体描述、缺陷对财务报告的潜在影响，已实施或拟实施的整改措施、整改时间表、整改责任人及整改效果。鼓励上市公司披露董事会出具的内部控制自我评价报告和注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告。
上市公司应在年报“董事会报告”部分披露董事会对于内部控制责任的声明。聘请注册会计师对财务报告内部控制进行审计的公司，如果注册会计师出具的审计报告与公司的自我评价意见不一致的，公司应解释原因。境内外同时上市的公司，为确保2011年顺利实施《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，应在年报“董事会报告”部分披露建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案。
出具内部控制自我评价报告的上市公司，应在年报“监事会报告”部分说明监事会已经审阅了内部控制自我评价报告，以及对董事会自我评价报告是否有异议。
（二）解决同业竞争，减少关联交易，增强上市公司独立性
上市公司应在年报“公司治理结构”部分披露是否因部分改制等原因存在同业竞争和关联交易问题，如存在，应披露相应的解决措施、工作进度及后续工作计划。
上市公司应积极通过并购重组、定向增发等多种方式实现整体上市，从根本上解决由于部分改制上市等事项遗留的关联交易和同业竞争问题，增强上市公司的独立性，推动行业整合和产业升级。确实不能减少的关联交易，上市公司应严格履行相关决策程序和信息披露义务，明确独立董事事前审查义务以及事后责任追究机制，提高关联交易运作的规范性。
（三）加强规范关联方资金往来，严禁违规占用资金行为
上市公司应在年报“重大事项”部分如实披露关联交易及关联债务往来情况，明确披露关联交易的定价原则和依据。存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的，如报告期内发生新增资金占用，应详细披露资金占用的原因和责任人，如报告期内未完成清欠工作，应披露未完成清欠工作的具体原因、董事会提出的责任追究方案、已采取的清欠措施、预计完成清欠的时间等。
上市公司应加强资金风险管理，完善重大资金往来的控制制度及尽责问责机制，规范关联方资金往来，明确关联方经营性资金往来的结算期限，防止控股股东及其他关联方通过违规资金占用侵占上市公司利益。禁止以“期间占用、期末偿还”或“小金额、多批次”等占用形式规避内部决策程序的行为，坚决杜绝通过关联方非关联化方式隐匿实际占用方的恶意违规行为。上市公司如根据公司制度将资金存放在集团财务公司的，应建立健全资金安全保障措施，严格执行相关决策程序，做好相关信息的披露。
（四）严格执行内幕信息知情人管理制度，禁止内幕交易
上市公司应加大信息保密措施，防止信息外泄，维护信息披露的公平原则，降低引发内幕交易的风险。上市公司应进一步健全信息披露事务管理制度，规范重大信息的内部流转程序，强化敏感信息内部排查、归集、传递、披露机制，落实信息披露的归口管理责任，制定涉及股东和实际控制人的信息问询、管理、披露制度，防范股东和实际控制人在影响公司股价重大敏感事项发生前买卖公司股份的行为。
上市公司应在年报“董事会报告”部分披露内幕信息知情人管理制度的执行情况，本年度公司自查内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，以及监管部门的查处和整改情况。
（五）面临暂停上市和终止上市风险的公司做好风险防范工作，充分披露暂停上市和退市风险，维护社会稳定
年报披露后面临暂停上市和终止上市风险的公司，应当在年报“重大事项”部分充分披露导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施。面临终止上市风险的公司，应同时披露终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划，维护社会稳定。
（六）深化公司治理专项活动，促进“三会”有效制衡
上市公司应巩固近年来公司治理专项活动的成果，进一步强化规范运作意识，充分发挥董事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用。新上市公司应尽快完善公司治理结构，制定年报重大差错责任追究制度等相关制度。
上市公司应当按照《年报准则》的要求披露公司治理情况，在年报“公司治理结构”部分披露是否存在尚未解决的治理问题，如存在，应披露整改计划及整改进度。
（七）增强社会责任感，依法披露环境信息
上市公司作为资源利用、节能减排的重要主体，应增强社会责任感，认真执行国家有关环境管理制度的各项规定，积极履行保护环境的社会责任，同时应加大环境信息公开力度，满足广大投资人的环境知情权。
列入环保部门公布的污染严重企业名单的上市公司及其子公司应按照《清洁生产促进法》、《环境信息公开办法（试行）》的相关规定在年报“重大事项”部分披露主要污染物的排放情况、企业环保设施的建设和运行情况、环境污染事故应急预案、环保达标情况、同行业环保参数比较、环保问题及整改等环保信息。同时，鼓励其他上市公司对环境信息进行自愿披露，主动承担社会环境责任。
（八）提高电子化信息披露质量，务必使用正版软件
上市公司董事会在保证年报信息披露内容真实、准确、完整的同时，还应在披露年报过程中选用正版软件并在证券交易所 电子化信息披露填报系统（XBRL）中认真填报，确保所填报的信息及时、准确和完整，与公开披露的信息保持一致。
上市公司若涉及盗版软件的诉讼事项应按规定履行信息披露义务，在年报“重大事项”中如实披露该事项的基本情况、涉及金额、及预计负债等信息。
（九）创业板上市公司应充分披露其核心价值、风险、高管减持及募集资金使用情况
创业板公司应如实披露核心竞争能力及其重要变化和对公司的影响、研发支出情况、无形资产的变化情况及产生变化的主要影响因素；充分揭示公司风险，全面披露可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的各种风险因素、核心技术团队或关键技术人员变动情况，并强化退市风险的警示；强化披露高管持股数量、禁售期限及其减持情况；充分披露公司持有的金融资产情况以及超募资金的使用情况。
三、把握会计准则和信息披露规定的实质，确保重要性交易或事项的处理符合准则规定
（一）合理区分会计估计变更和会计差错更正
会计估计是企业对结果不确定的交易或者事项以历史积累的和最近可利用的信息为基础所作的判断。会计估计所涉及的交易和事项均有内在的不确定性，进行会计估计的过程是一种集主、客观因素于一体的综合判断过程。因此，不能简单以对或错来评价会计估计，而应评价会计估计确定过程及其依据的合理性。上市公司在年报编制过程中，应合理区分会计估计变更和会计差错更正，并按照会计准则规定进行有关处理，不得利用会计估计变更和差错更正在不同会计期间操纵利润。对于会计估计变更，应自会计估计变更日起采用未来适用法进行会计处理。
（二）关注关联方之间特殊交易的经济实质，合理确认权益性交易的经济利益流入
公司应区分股东的出资行为与基于正常商业目的进行的市场化交易的界限。对于来自于控股股东、控股股东控制的其他关联方等向公司进行直接或间接的捐赠行为（包括直接或间接捐赠现金或实物资产、直接豁免、代为清偿债务等），交易的经济实质表明是基于上市公司与捐赠人之间的特定关系，控股股东、控股股东控制的其他关联方等向上市公司资本投入性质的，公司应当将该交易作为权益性交易。
（三）恰当运用会计专业判断，有关判断应提供足够的证据支持
公司应当遵循谨慎性原则，严格按照企业会计准则的规定，恰当实施会计专业判断。在减值迹象的判断、预计负债的计提、控制权的认定、公允价值的确定等方面，公司应充分关注会计人员专业判断依据的可靠性、判断过程的合理性和判断结论的适当性。公司应审慎对待专业判断过程中涉及的重大会计估计，并在年报中对相关会计估计做出充分披露。
（四）按会计准则要求对特定金融资产进行分类和后续计量
公司应按照企业会计准则对金融资产的定义，结合公司管理层对金融资产的持有意图、金融工具的特点等对金融资产进行分类。其中，持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，同时应有活跃的市场，可以取得其市场价格。
对于已贴现应收票据等金融资产应以风险和报酬的转移作为终止确认的主要依据，公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，应当终止确认金融资产。
（五）按规定进行商誉减值测试，充分披露商誉减值信息
企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试，减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，资产组或资产组组合发生减值的，首先冲减商誉的账面价值。公司应按相关规定进行商誉减值会计处理并披露减值测试情况，特别关注商誉可收回金额确定的合理性。
公司应在附注中充分披露对商誉进行减值测试的情况，包括可收回金额的确定过程、使用的折现率等参数选择及其依据等。
（六）正确理解其他综合收益项目，恰当列报其他综合收益信息
公司应按照企业会计准则的相关规定正确理解和列报其他综合收益项目。根据企业会计准则的相关规定，“其他综合收益”项目用来反映企业根据会计准则规定与所有者之间的交易无关、未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额，也就是企业非日常经营活动所形成或发生且不计入当期损益的、会导致所有者权益变动但与所有者投入资本或者向所有者分配利润无关的经济利益的流入或流出，并不简单等同于资本公积的变动。公司在编制年报时，应对本公司各类交易事项及其会计处理进行分析，正确列报其他综合收益。
（七）结合企业自身实际情况，有针对性地披露会计政策和会计估计
公司在年报中应披露按照会计准则规定所采用的主要会计政策和会计估计，帮助投资者了解企业的生产经营特点及会计政策选择的适当性。公司在进行会计政策披露时不应简单照搬准则规定，而应将有关政策结合公司生产特点的具体情况予以披露，如收入的确认时点、内部研究开发支出的资本化时点等。
四、加强管理，强化以风险导向为基础的年报审计工作
（一）注重职业道德建设，杜绝内幕交易
会计师事务所应当加强职业道德建设和独立性管理，做好注册会计师定期轮换工作。在上市公司审计业务开展前，应组织项目参与人员进行专门的职业道德教育，确保项目组的独立性。
会计师事务所应建立业务人员持有股票的登记备案制度。执行上市公司审计业务的人员及其主要近亲属拥有上市公司股票，必须如实报告，并记录在案，坚决杜绝利用公司内幕信息买卖公司股票，坚决杜绝在《证券法》第四十五条规定的期间买卖公司股票的行为。
（二）完善业务承接核准流程，做好审计风险控制
会计师事务所应当完善有关业务首次承接或续约方面的核准程序以及风险评价等相关制度。会计师事务所在对客户进行风险评价并确定是否承接或续约时，应充分考虑客户的行业风险、经营风险和舞弊风险，以及本所是否具备履约能力。会计师事务所不得以压低价格等不正当方式承揽业务。
（三）周密部署，做好计划审计工作
会计师事务所应当对2010年年报审计进行周密部署，认真做好计划审计工作。会计师事务所制定审计计划时，应对初步业务活动结果进行评估，在此基础上，全面分析影响审计业务的重要因素，确定审计工作方向。会计师事务所在委派项目组关键管理人员时，应充分考虑其专业胜任能力、独立性以及时间安排，确保其有足够的能力和时间对项目组成员进行指导、监督和复核。
（四）谨慎执业，做好风险领域审计
会计师事务所应严格贯彻风险导向审计理念，谨慎执业。会计师事务所应充分了解被审计单位及其环境，识别和评估重大错报风险，对重大风险领域确定总体应对措施并设计和实施进一步审计程序。
会计师事务所在年报审计过程中，应重点关注公允价值、交叉持股、资产减值、关联交易、权益性交易等重点领域，履行充分的审计程序，获取足够的审计证据，以确保相关财务报表列报的准确性。在实施重要财务报表项目的实质性审计程序时，应严格按照准则要求，正确运用存货监盘、函证、审计抽样、分析程序等审计方法。
（五）加强复核，做好业务质量监督与控制
会计师事务所应加强项目质量控制工作，健全和完善复核制度，并采取措施保证复核人员按照《会计师事务所质量控制准则第5101号 — 业务质量控制》和内部业务质量控制的要求有效履行复核职责。会计师事务所应当选派具有胜任能力的人员从事项目质量控制复核工作，项目质量控制复核人应独立、客观、充分、全过程地跟踪审计项目。
（六）优化治理，做好总分所一体化管理
会计师事务所应根据《会计师事务所分所管理暂行办法》的规定，加强总分所的一体化管理。总所应从人员、财务、业务、技术标准和信息等方面强化管理，真正做到实质性统一。上市公司年报审计业务必须由总所统一承接，统一委派项目组成员和质量控制复核人，统一质量技术标准，统一出具报告。
中国证监会将在2011年开展的对会计师事务所的现场检查中，结合2010年年报分析结果，重点检查会计师事务所年报重大风险领域的审计执行情况、从业人员的独立性以及低价竞争可能引致的审计质量问题，一旦发现违法违规行为，将依法追究会计师事务所及相关注册会计师的责任。
会计师事务所应在被审计单位年度报告披露后，及时向证监局提交重点关注问题的审计情况总结、管理建议书等。会计师事务所发现上市公司涉嫌舞弊或其他违法违规问题的，要以“致监管当局函”及时向证监局报告。
中国证券监督管理委员会
二○一○年十二月三十一日
关于印发《保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作暂行办法》的通知
保险监督管理委员会
关于印发《保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作暂行办法》的通知
保监发〔2007〕127号
各保监局，机关各部门，各保险公司、保险中介机构：
为贯彻落实党中央、国务院处置非法集资的方针和政策，做好保险业内涉嫌非法集资活动的预警和查处工作，建立相关工作机制，我会制定了《保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作暂行办法》。现印发给你们，请结合自身实际，认真贯彻落实。
二○○七年十二月二十六日
保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作暂行办法
第一条为贯彻落实党中央、国务院处置非法集资的方针和政策，根据处置非法集资部际联席会议的要求，切实做好保险业内涉嫌非法集资活动的预警和查处工作，建立综合治理长效机制，制定本办法。
第二条保险业内涉嫌非法集资活动是指保险机构、保险中介机构及其工作人员涉嫌从事非法集资活动，以及其他单位、个人涉嫌以保险名义从事非法集资活动。
第三条中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）、保监局、保险机构和保险中介机构，应当结合保险行业的实际情况，按照统一领导、分级负责、疏堵并举、防治结合的原则，建立健全保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作机制。
第四条保监会负责指导保监局、保险机构、保险中介机构建立保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作机制，负责监督、检查保监局、保险机构、保险中介机构保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作。
第五条保监局应当根据本办法，结合辖区实际情况，制定本辖区保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作办法，负责指导辖区内保险机构和保险中介机构建立保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作机制，负责监督、检查辖区内保险机构和保险中介机构保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作。
第六条保监会、保监局应当与相关部门建立协调机制，应当协助、配合地方政府做好保险业内非法集资的处置、取缔工作，并向地方政府做好政策解释和业务指导工作。
第七条保监会、保监局应当按照国家统一的宣传教育规划，结合保险业的实际情况，制定相应的宣传普及教育计划，并通过灵活多样的方式具体实施。
第八条保险机构和保险中介机构应当依法经营，并应当加强对分支机构的业务管理和指导，不得利用开展保险业务从事非法集资活动，不得为非法集资活动提供保险保障和其他便利。
第九条保险机构和保险中介机构要建立保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作机制，制订工作方案，密切关注行业内外以保险名义从事非法集资活动的行为，防止非法集资的风险传递到保险行业中。
第十条保监会、保监局、保险机构、保险中介机构要指定专门人员和相关机构，通过建立群众举报、媒体监督和检查监管制度，加强日常监管，负责对本行业非法集资活动的监测预警，建立“反应灵敏、配合密切、应对有力”的防范预警工作体系。
第十一条保监会负责组织实施全国范围内保险业内涉嫌非法集资活动的监测预警工作，保监局负责组织实施辖区内保险业内涉嫌非法集资活动的监测预警工作。
保险机构、保险中介机构发现利用保险名义从事非法集资活动，或者为非法集资活动提供保险保障和其他便利的，应当及时向保监会或者所在地的保监局书面报告。
保监局应当及时将收集到的本行业内涉嫌非法集资活动的情况向保监会和所在地省级政府报告，并协助配合案发地省级政府采取相应的前期调查取证工作。
第十二条保监会接到部际联席会议办公室转送的省级政府提出的非法集资活动性质认定请求后,应当依据国家法律法规和行业标准,进行前期审核,并按照部际联席会议要求的统一格式,向部际联席会议办公室反馈审核意见。
第十三条保监局应当按月向保监会报送《行业涉嫌非法集资案件统计表》，按季度向保监会报送保险业内涉嫌非法集资活动情况分析和处置工作情况，并在年终向保监会报送全年汇总情况。保监局应当分别在月后、季后、年后7个工作日内完成上述报送。
对于发生的保险业内涉嫌非法集资的重大或者典型案件，保监局应当在案发后24小时内报送保监会，特别重要的应当立即报送。
第十四条保监会在汇总保监局和会机关掌握的保险业内涉嫌非法集资活动情况后，应当分别在月后、季后、年后15个工作日内向部际联席会议办公室进行报送。
对于发生的保险业内涉嫌非法集资的重大或者典型案件，保监会应当在案发后48小时内报送部际联席会议办公室，特别重要的应当立即报送。
第十五条对违反本规定的单位和个人，保监会、保监局将依法予以责任追究。
附件：《行业涉嫌非法集资案件统计表》
关于印发《市政公用设施抗震设防专项论证技术要点（城镇桥梁工程篇）》的通知
住房和城乡建设部
关于印发《市政公用设施抗震设防专项论证技术要点（城镇桥梁工程篇）》的通知
建质[2011]30号
各省、自治区住房和城乡建设厅，直辖市建委（建交委）及有关部门，新疆生产建设兵团建设局：
根据《市政公用设施抗灾设防管理规定》（住房和城乡建设部令第1号），我部组织制订了《市政公用设施抗震设防专项论证技术要点（城镇桥梁工程篇）》，现印发给你们，请遵照执行。各地住房和城乡建设主管部门要加强监管，确保市政公用设施抗震设防专项论证制度的落实。
各地在执行中发现的有关问题，请及时告我部工程质量安全监管司。
中华人民共和国住房和城乡建设部
二〇一一年三月四日
市政公用设施抗震设防专项论证技术要点
（城镇桥梁工程篇）
第一章 总则
第一条 为做好全国新建、改建、扩建城镇桥梁工程初步设计阶段的抗震设防专项论证（以下简称专项论证）工作，根据《市政公用设施抗灾设防管理规定》（住房和城乡建设部令第1号），制定本技术要点。
第二条 本技术要点适用于抗震设防区位于城市快速路、主干道路、城市轨道交通线路的下列城镇桥梁工程：
（一）主跨跨径150m及以上的斜拉桥、悬索桥等缆索承重桥梁以及拱桥；
（二）立体交叉线路为3层及3层以上（不计地面道路及地道）的大型互通立交桥梁；
（三）采用国内尚无工程应用实例的减震、隔震技术（以下简称特殊减震、隔震技术）或结构材料超越现行设计规范（以下简称新材料）的桥梁；
（四）抗震设防烈度7度及以上（地震动峰值加速度≥0.1g，g为重力加速度）的下列桥梁：
1、建设在软弱土、液化土层等现行设计规范定义为对桥梁抗震不利的地段，且单跨跨度超过80m或总长超过500m的桥梁；
2、联长超过250m的连续桥梁；
3、单跨跨度超过50m或者联长超过150m，且曲率半径小于15b（b为桥宽）的曲线桥；
4、单跨跨度超过80m，且属于结构动力特性复杂的异型桥梁；
5、墩高超过30m，且在E2地震作用下允许结构进入塑性区的高墩桥梁；
6、上部结构重心位置位于悬臂盖梁，且重心位置的悬臂长度≥5m的桥梁。
第三条 建设单位按本技术要点组织专项论证时，应至少有3名国家或者工程所在地的省、自治区、直辖市市政公用设施抗震专项论证专家库相关专业的成员参加，专项论证的专家数量不应少于5名。
第四条 各省、自治区、直辖市人民政府住房城乡建设主管部门可根据本地的具体情况，对本要点做出必要的补充规定，但抗震设防目标不得低于本要点第八条的规定。
第二章 专项论证的技术资料
第五条 项目建设单位组织专项论证时，应提供以下技术资料，并提前至少3天送交参加论证的专家：
（一）建设项目的基本情况（见附录）及相应的规划依据；
（二）建设项目的工程可行性研究报告（仅限已实施可行性研究的桥梁工程）及项目审批、核准文件；
（三）建设项目可行性研究阶段开展的工程场地地震安全性评价报告（仅限《建筑工程抗震设防分类标准》中规定属于特殊设防类，即符合本要点第二条第一项的桥梁工程）；
（四）建设项目的岩土工程勘察报告；
（五）建设项目的初步设计文件；
（六）桥梁推荐方案的结构抗震分析报告；
（七）抗震试验研究报告（仅限已进行抗震性能试验研究的桥梁工程）；
（八）参考使用的国内外技术标准、工程实例及相关审批文件（仅限采用特殊减震、隔震技术的桥梁，或者采用新材料的桥梁工程）。
第六条 专项论证的技术资料应符合下列要求：
（一）工程可行性研究报告，应论证工程选址、道路设计等符合城市、镇总体规划和抗震防灾专项规划的要求，并说明本工程在城市综合交通体系规划中的作用。
（二）工程场地地震安全性评价以及场地地震动分析应按不低于现行《工程场地地震安全性评价》规定的II级工作要求实施，包括地震危险性概率分析、场地地震动参数确定和地震地质灾害评价等相关内容，并满足如下要求：
1、根据地震风险概率分析确定的不同超越概率加速度反应谱曲线，其周期成分应包含桥梁的基本周期；
2、应按地震重现期给出E1地震和E2地震两个不同等级的地震动参数；
3、设计指定深度与加速度反应谱相吻合的拟合设计加速度时程不应少于3组，每组同时包含三个方向的时程，且任意两组间同方向时程的相关系数绝对值应小于0.1；
4、当桥梁结构基本周期大于3.0s时，拟合设计加速度时程的持续时间不宜短于40s。
（三）岩土工程勘察报告，应包括各土层的岩土特性参数、地基承载力、场地类别、液化判别、地震稳定性、剪切波速测试结果、地基及基础建设方案等方面内容。当桥址位于抗震不利地段时，应做出相应的岩土地震稳定性（如滑坡、崩塌、液化和震陷特性等）及发震断裂对桥梁抗震性能的影响评价。对有特殊土动力学性质的场地，应给出确切的抗震性能评价结果。
（四）推荐方案的抗震性能分析报告应包括以下内容：
1、抗震设防标准；
2、地震动参数、地震影响和地震作用；
3、主要构件的损伤容许值和抗震安全性验算要求；
4、结构计算模型及主要的原始输入数据说明，支承及连接条件、结构耗能体系；
5、计算软件名称，并对计算结果作分析论证；
6、结构地震反应计算结果；
7、在E1和E2地震作用下的结构抗震安全性验算结果；
8、结构构造措施（当桥址处于抗震不利地段时，应有相应的抵抗场地变形或地基失效的措施）。
（五）试验研究报告应内容翔实、依据充分、结论明确。
（六）采用特殊减震、隔震技术的桥梁，或者采用新材料的桥梁，应提供有关适用性论证资料（包括应用实例、试验资料、理论研究等）和必要的审批文件，明确设计、施工、验收标准和养护细则。
（七）工程可行性研究报告、初步设计文件的深度应符合现行《市政公用工程设计文件编制深度规定》的要求。
第三章 专项论证的内容
第七条 抗震设防标准应按国家规定的权限审批、颁发的文件（图件）确定，一般情况下应符合下列要求：
（一）符合本要点第二条第一项的桥梁，地震作用应高于本地区抗震设防烈度的要求，其值按有关部门批准的地震安全性评价结果确定；其他桥梁，地震作用应符合本地区抗震设防烈度的要求。
（二）当抗震设防烈度为6～8度时，抗震措施应符合本地区抗震设防烈度提高一度的要求，当抗震设防烈度为9度时，抗震措施应符合比9度抗震设防更高的要求。
（三）立体交叉跨线桥梁的上线桥梁抗震设防标准不应低于下线桥梁。
第八条 抗震设防目标应达到下列要求：
（一）在E1地震作用下，结构地震反应总体上在弹性范围，基本无损伤，桥梁在震后可立即使用。
（二）在E2地震作用下，结构可发生有限或者轻微的地震损伤，符合本要点第二条第一项的桥梁，不需修复或经简单修复可立即使用；其他桥梁经抢修可恢复使用，在地震后经过永久性修复可恢复正常的运营功能。
第九条 岩土工程勘察报告及桥址选择，应符合下列要求：
（一）岩土工程勘察报告给出场地类别依据准确可靠，波速测试孔数量和布置符合现行桥梁抗震设计规范要求，液化判别和液化等级评定、不利和危险地段的判断及发震断裂评价等正确；
（二）桥位选择在抗震有利地段，尽量避开不利地段，避开危险地段；
（三）当工程无法避开液化土地基时，应按现行规范要求采取消除液化影响的措施；
（四）当工程无法避开其他不利地段时，设计应考虑因场地变形带来的不利影响，优先选用整体刚度较大的结构体系，并做好防落梁等构造措施；
（五）当工程场地范围内分布有发震断裂且不能忽略其错动影响时，按规范要求避开主断裂带，同时做好防落梁等构造措施。
第十条 桥梁结构抗震概念设计及抗震体系，应符合下列要求：
（一）桥梁结构应具有明确、可靠的地震作用传递途径，当抗震设防烈度等于或大于8度时，多跨连续桥梁不宜采用一个桥墩（台）集中传递纵向地震作用的结构体系；
（二）采取有效的位移约束措施，避免桥梁发生落梁破坏，特别是建设在软弱性土层、液化土层和地层显著不均匀地段的桥梁，宜采用整体刚度较高的结构体系；
（三）桥梁联内的刚度、质量分布均衡，桥墩（台）分担的地震作用合理；
（四）相邻联桥梁的基本周期相差不宜过大；
（五）当匝道桥与主线桥结构刚度差异较大时，应对连续和分离两种结构体系进行比较，避免分叉处地震作用集中或结构发生落梁破坏；
（六）相邻桥梁之间预留足够的间距，防止发生地震碰撞，曲线桥、斜桥应考虑转动引起的桥梁横向位移；
（七）当抗震设防烈度等于或大于8度时，不宜采用上部结构支承在大悬臂盖梁上的结构体系，重要桥梁宜避免采用独柱式桥墩的结构体系；
（八）合理选择潜在塑性区的位置，提高桥梁结构的延性，基础、拱肋、盖梁不宜作为耗能构件设计。
第十一条 桥梁结构地震反应计算，应符合下列要求：
（一）正确采用设计地震动参数，采用时程分析方法计算桥梁结构地震反应时，输入加速度时程的反应谱应与设防目标反应谱一致，加速度时程不应少于3组，宜采用含实际地震动记录的7组加速度时程，任意两组加速度时程之间同方向分量的相关系数绝对值应小于0.1，选用的历史记录应与设定地震震级、距离、场地特性大体相近，通过调整使其加速度反应谱与设计反应谱匹配；
（二）地震影响、地震作用以及作用方向、地震作用效应组合应按现行设计规范的相关规定执行；
（三）结构地震反应计算模型合理，单元之间的连接及边界约束条件正确，结构刚度和质量参数取值准确，合理确定结构阻尼参数；
（四）应考虑基础——地基之间的相互作用；
（五）桥梁跨度超过250m，或者桥墩（台）之间场地条件差异显著时，地震反应计算宜考虑地震动的空间变化效应；
（六）按振型分解反应谱法计算地震反应时，考虑的振型数在计算方向的累计有效质量应达到90%以上；
（七）采用非线性时程分析方法时，应选用合理的弹塑性恢复力计算模型。
第十二条 桥梁结构抗震性能验算，应符合下列要求：
（一）桥梁结构抗震性能符合相关的专题研究成果和结构地震反应分析结果；
（二）基础、桥墩（台）、支座、上部结构抗震性能满足相关要求，桥梁整体的抗震性能达到第八条规定的抗震设防目标；
（三）地震位移小于容许值，不发生落梁破坏，宜避免结构发生碰撞；
（四）结构不发生脆性破坏，作为能力保护构件设计的结构应进行相应的验算；
（五）结构出现塑性地震反应的位置仅限于预期的潜在塑性区范围；
（六）轨道交通桥梁宜对E1地震作用下的列车安全运行进行验算；
（七）附属设施（如过桥管线、景观设施、轨道交通的设备等）不应限制桥梁正常的地震位移反应。
第十三条 采用特殊减震、隔震技术设计的桥梁，还应满足下列要求：
（一）场地条件和结构形式应符合现行桥梁抗震设计规范有关减震、隔震设计的基本条件；
（二）提供的相关参考资料应内容翔实、依据充分、结论明确；
（三）对国内无相应工程建设标准的特殊减震、隔震装置，应按照国家有关规定申请核准后使用；
（四）减震、隔震装置力学性能稳定可靠、安装方便、耐久性好、可更换，日常检查和维护方便；
（五）结构地震反应计算宜采用非线性时程分析方法，正确模拟减震、隔震装置的非线性恢复力特性；
（六）减震、隔震装置应满足在地震中能正常发挥作用的技术要求；
（七）采用减震、隔震装置的结构体系，不影响桥梁的正常使用要求。
第十四条 采用新材料的桥梁，还应满足下列要求：
（一）采用不符合工程建设强制性标准的新技术、新工艺、新材料的桥梁，应按有关规定进行核准；
（二）通过前期相关研究，调查工程实例和实际应用情况，并通过理论分析和试验研究检验结构的抗震性能达到设计所要求的设防目标。
第十五条 对新建、改建和扩建的重要桥梁或者采用新颖结构形式的特殊桥梁，在初步设计阶段应论证布置健康监测系统的必要性和相应布置方案的合理性，并列入建设项目的预算，与主体工程同时设计、同时施工，桥梁建成后尽早投入使用。
第四章 专项论证意见
第十六条 专项论证意见主要包括下列内容：
（一）总体评价。对工程项目的抗震设防标准、桥位选址、场地抗震性能评价、结构体系和抗震概念设计、计算模型和计算结果的正确性、结构抗震性能等，做出简要评定。
（二）存在问题。对影响结构抗震安全的问题，应在论证意见中提出，并提出便于施工图审查的主要控制指标（含性能指标）及内容。
（三）结论。结论可分为“可行”、“修改”、“不可行”三种：
1、符合抗震设防要求的工程项目，列为“可行”。勘察设计单位对专项论证意见的执行情况，由施工图审查机构在施工图审查时进行检查。
2、基本符合抗震设防要求，但在结构体系、抗震措施、抗震分析和结构抗震性能等方面不尽合理，或存在局部问题的工程项目，列为“修改”。由勘察设计单位补充修改后提出局部修改报告，经原专项论证组确认“可行”，出具结论意见，建设单位按有关规定存档，并由施工图审查机构在施工图审查时检查其执行情况。
3、对设防标准、桥位选择、结构体系和抗震安全等方面存在严重安全问题的工程项目，列为“不可行”。勘察设计单位应针对存在的问题重新进行工程勘察或者初步设计，由建设单位重新组织专项论证。
第五章 附则
第十七条 本技术要点所称抗震设防区，是指地震基本烈度六度及六度以上地区（地震动峰值加速度≥0.05g的地区）。
第十八条 本技术要点所称的E1地震，是指一级设防水准地震，重现期为475年，相当于设防地震；E2地震，是指二级设防水准地震，重现期为2500年，相当于罕遇地震。
第十九条 本技术要点由住房和城乡建设部工程质量安全监管司负责解释。
市政公用设施城镇桥梁工程抗震设防专项论证申报工程基本情况表
申报单位：（签章） 填表日期：
工程名称
联系人 联系方式
建设单位
设计单位
勘察单位
可行性研究单位
地震安全性评价单位
工程建设地点
工程类别
设防烈度 度（______g）、设计地震第______组
设防类别 ___________类
道路等级、功能
桥梁设计技术标准
建筑净空要求
结构型式
主跨跨度
场地条件
有否采用特殊减震、隔震技术
有否采用新材料
是否进行相关试验或者理论分析研究工作
施工方法
场地类别
液化判别
基础持力层
计算方法/计算软件
抗震设计简要说明
（性能设计目标、采取的抗震技术措施及其适用性和可靠性、特殊部位的加强措施和有待解决的问题等）
