贸易进口付汇核销监管暂行办法
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贸易进口付汇核销监管暂行办法
国家外汇管理局
贸易进口付汇核销监管暂行办法
1997年1月17日，国家外汇管理局
第一章 总 则
第一条 为完善贸易进口付汇核销监管，根据《中华人民共和国外汇管理条例》的规定，特制定本办法。
第二条 经对外贸易经济合作部或其授权单位批准的经营进口业务的企业（包括外商投资企业）、事业单位（以下简称进口单位），以通过银行购汇或从现汇帐户支付的方式，向境外支付有关进口商品的货款、预付款、尾款等（以下简称进口付汇），应当按照本办法办理核销手续。
第三条 “贸易进口付汇核销单”（代申报单）（以下简称核销单）系指由国家外汇管理局制定格式、进口单位填写、外汇指定银行审核并凭以办理进口付汇的凭证。
一份核销单只可凭以办理一次付汇。
第四条 国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）负责所有进口付汇的核销、核查和管理，并对进口单位和外汇指定银行进行监督、检查。外汇指定银行应当向所在地外汇局报送核销单及有关报表，对外付汇的进口单位应当向所在地外汇局办理进口付汇核销报审手续。
第五条 货到汇款项下的进口付汇由外汇指定银行在凭正本进口货物报关单（付汇核销专用联，下同）办理进口付汇的同时视为办妥核销手续；其它结算方式项下的进口付汇由进口单位凭核销单、备案表、正本进口货物报关单（转口贸易项下的进口付汇凭转口所得的结汇水单）直接向外汇局办理核销报审手续。
第六条 进口单位应当凭对外经贸部（委、厅）的批件、工商管理部门颁发的执照和技术监督部门颁发的企业代码证书到所在地外汇局办理列入“对于付汇进口单位名录”。不在名录上的进口单位不得直接到外汇指定银行办理进口付汇。
第七条 外汇局将及时向外汇指定银行公布、更新和调整名录。各省、自治区、直辖市、计划单列市和经济特区外汇局可视本地区的情况集中或由下属分支局分别公布本地区的“对外付汇进口单位名录”。
第八条 外汇局有权根据进口单位的核销等情况随时向外汇指定银行公布“由外汇局审核真实性的进口单位名单”。进口单位受真实性审核的最低期限为6个月。
第九条 下列进口付汇应当在付汇或开立进口信用证前由进口单位逐笔向所在地外汇局申请并办理“进口付汇备案表”（简称备案表）手续，外汇指定银行凭备案表按规定为其办理进口付汇手续：
1、不在“对外付汇进口单位名录”上的；
2、被列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”的；
3、付汇后90天以内（不含90天）不能到货报关的；
4、进口单位到其所在地外汇局管辖的市、县以外的外汇指定银行付汇的。
第二章 进口付汇核销流程
第十条 进口单位办理付汇时应当按规定如实填写核销单（一式三关），属于货到汇款的还应当填写有关“进口货物报关单”编号和报关币种金额，将核销单连同其它付汇单证一并送外汇指定银行审核。
第十一条 外汇指定银行在办理付汇手续后，应当将核销单第一联按货到汇款和其它结算方式分类，分别装订成册并按周向进口单位所在地外汇局报送；将第二联退进口单位，将第三联与其它付汇单证一并留存五年备查。
第十二条 外汇指定银行对凭备案表付汇的，应当将备案表第一联与核销单第三联一并留存备查；将第二联与核销单第二联退进口单位留存；将第三联与核销单第一联报送本银行所在地外汇局。
第十三条 进口单位应当按月将核销表及所附核销单证报外汇局审查；应当在有关货物进口报关后一个月内向外汇局办理核销报审手续。
在办理核销报审时，对已到货的，进口单位应当将正本进口货物报关单等核销单证附在相应核销单后（凭备案表付汇的还应当将备案表附在有关核销单后），并如实填写“贸易进口付汇到货核销表”；对未到货的，填写“贸易进口付汇未到货核销表”。
第十四条 外汇局审查进口单位报送的核销表及所附单证后，应当在核销表及所附的各张报关单上加盖“已报审”章，留存核销表第一联，将第二联与所附单证退进口单位。
进口单位应当将核销表及所附单证保存五年备查。
第十五条 外汇指定银行应当于每月5日前向外汇局报送“贸易进口付汇统计月报表”。
第三章 核销监管
第十六条 外汇局按照总额或逐笔的方式交叉核查外汇指定银行和进口单位双向报送的核销单；根据外汇指定银行报送的核销单核查进口单位报送的核销表及所附单证；根据备案表核查进口单位和银行的付汇及核销情况。
第十七条 外汇局根据核查情况对进口单位和外汇指定银行进行抽查；对有疑点的单证和进口单位及外汇指定银行进行重点核查，并按照有关规定随时向报关单签发地海关进行“二次核对”。货到汇款项下凭进口货物报关单办理付汇的，进口货物报关单的“二次核对”仍由外汇指定银行负责。
第十八条 对有下列行为的进口单位，应当在接到通知后的五个工作日内向外汇局说明情况。逾期未说明情况或无正当理由的，外汇局应当按照本办法第八条的规定将进口单位列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”：
1、向外汇局或外汇指定银行报审伪造、假冒、涂改、重复使用等进口货物报关单（核销联）或其他凭证的；
2、付汇后无法按时提供有效进口货物报关单或其它到货证明的；
3、需凭备案表付汇而没有备案表的；
4、漏报、瞒报等不按规定向外汇局报送核销表及所附单证或丢失有关核销单证的；
5、违反本办法其它规定的。
第十九条 对违反本办法的外汇指定银行和进口单位，外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》的规定予以处罚。
第二十条 外汇局各分局应当于每月10日前向国家外汇管理局报送“贸易进口付汇核查考核表”。
第四章 附 则
第二十一条 本办法由国家外汇管理局负责解释。
第二十二条 本办法自1997年3月1日起实施。1996年7月31日发布的《进口售付汇核销管理暂行办法》同时废止。
中国人民银行关于实施《基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》有关事项的通知
中国人民银行
银发〔2011〕321号
中国人民银行上海总部,各分行、营业管理部,各省会（首府）城市中心支行,各副省级城市中心支行；国家开发银行，各政策性银行,各国有商业银行,各股份制商业银行,中国邮政储蓄银行：
为规范基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者（以下简称试点机构）境内证券投资试点工作，现就实施《基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》（中国证券监督管理委员会 中国人民银行 国家外汇管理局第76号令发布）的有关事项通知如下：
一、试点机构应当根据《境外机构人民币银行结算账户管理办法》（银发〔2010〕249号文印发）等规定，选择一家同时具有合格境外机构投资者托管人资格和银行间债券市场结算代理人资格的境内商业银行（以下简称托管及结算代理银行）开立境外机构人民币基本存款账户（以下简称基本存款账户）和境外机构人民币专用存款账户（以下简称专用存款账户）。
试点机构设立开放式基金的，每只开放式基金应当单独设立专用存款账户。
试点机构不得开立一般存款账户、非临时机构临时存款账户，中国人民银行另有规定的除外。
二、试点机构可以在托管及结算代理银行开立三类专用存款账户，分别用于银行间债券市场交易、交易所债券市场交易和股票市场交易的资金结算。依据本通知开立的三类专用存款账户之间可以划转资金，专用存款账户与基本存款账户之间不得划转资金，专用存款账户不得支取现金。
试点机构开立银行间债券市场交易专用存款账户应当提供以下材料:中国人民银行批复试点机构进入银行间债券市场的文件、中国证券监督管理委员会关于试点机构境内证券投资的书面批复、证券投资业务许可证以及国家外汇管理局关于投资额度的书面批复、托管及结算代理银行的托管资格和结算代理资格许可书面文件、试点机构与托管及结算代理银行的托管协议。
试点机构开立交易所债券市场和股票市场交易专用存款账户应当提供以下材料：中国证券监督管理委员会关于试点机构境内证券投资的书面批复、证券投资业务许可证以及国家外汇管理局关于投资额度的书面批复、托管及结算代理银行的托管资格和结算代理资格许可书面文件、试点机构与托管及结算代理银行的托管协议。
三、试点机构专用存款账户的收入范围是：试点机构从境外汇入的投资本金、出售证券所得、现金股利、利息收入及中国人民银行规定的其他收入。
试点机构专用存款账户的支出范围是：买入证券支付的价款、汇出本金和投资收益及中国人民银行规定的其他支出。除开放式基金外，试点机构如需汇出投资收益的，应当提供境内会计师事务所出具的审计报告和相关税务证明。
四、试点机构依据本通知所开立人民币银行结算账户的存款利率，按照中国人民银行有关规定执行。
五、托管及结算代理银行应当依据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行〔2003〕第5号令发布）、《境外机构人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理制度及本通知，做好试点机构人民币银行结算账户开立、使用、变更、撤销及管理等业务。
六、试点机构进入银行间债券市场应当向中国人民银行递交书面申请，并提交下列材料：
（一）本机构基本情况说明；
（二）人民币资金来源及规模说明；
（三）投资计划书；
（四）债券投资相关负责人员基本情况表；
（五）登记注册文件或监管机构批准成立的证明；
（六）法定代表人或指定签字人的有效身份证件（复印件）；
（七）香港证券监管部门颁发的资产管理业务许可证；
（八）中国证券监督管理委员会书面批复及其颁发的证券投资业务许可证；
（九）国家外汇管理局关于投资额度的书面批复；
（十）最近3年是否受到监管机构处罚的说明；
（十一）最近3年经审计的财务报表；
（十二）中国人民银行要求的其他材料。
试点机构投资银行间债券市场应当委托具备国际结算业务能力的银行间债券市场结算代理人进行债券交易和结算，并遵守《中国人民银行关于境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场有关事宜的通知》（银发〔2010〕217号文印发）中的相关规定。
七、试点机构在香港募集人民币进行境内证券投资的资产配置应当符合以下要求：在获批的投资额度内，不超过募集规模20%的资金投资于股票及股票类基金，不少于募集规模80%的资金投资于固定收益证券，包括各类债券及固定收益类基金。
中国人民银行和中国证券监督管理委员会可以根据审慎监管的原则，对投资比例做出调整。
托管及结算代理银行负责监督试点机构境内证券投资符合中国人民银行和中国证券监督管理委员会规定的投资品种和比例。
八、托管及结算代理银行应当在业务发生后1个工作日内向人民币跨境收付信息管理系统报送试点机构人民币银行结算账户的开销户信息、获批准的投资额度、所募集资金金额、资金跨境划转信息、试点机构境内证券投资的资产配置总体情况。
托管及结算代理银行应当在每月结束后的8个工作日内向中国人民银行报送上述信息的汇总报表。
九、中国人民银行及其分支机构，对试点机构和托管及结算代理银行的账户管理、资金汇出入、投资比例和信息报送等进行监督管理。
十、托管及结算代理银行在办理试点机构投资结算业务时，应当按照《中华人民共和国反洗钱法》和中国人民银行的有关规定，切实履行反洗钱和反恐融资义务，防范利用试点机构投资进行洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动。
关于印发《营口市价格调节基金征收管理暂行规定》的通知
辽宁省营口市人民政府
营政发〔2005〕7号
关于印发《营口市价格调节基金征收管理暂行规定》的通知
二〇〇五年二月二十三日
营口市价格调节基金征收管理暂行规定
第一条 为抵御市场风险，保持人民群众生活必需品的价格稳定，根据《中华人民共和国价格法》和《辽宁省人民政府办公厅关于加强副食品价格调节基金征管工作的通知》（辽政办发[1996]12号）等有关规定，结合我市实际，制定本规定。
第二条 本规定适用于我市行政区域内从事生产、经营、服务等活动，并有销售、营业、收费等项收入的企业事业单位和个人。
第三条 市物价局是我市价格调节基金征收管理的主管部门，负责全市价格调节基金的征收管理工作。
第四条 价格调节基金按下列范围和标准征收：
（一）从事生产、经营、服务等活动的企业单位和个体工商户，按其收入额的１‰征收。月收入额少于5000元的每月按5元征收。
（二）事业性、经营性收费单位按收费额的0.5%征收。
（三）各类中介服务机构按收入额的2%征收。
（四）宾馆、旅社、招待所按实住床位，宿费在30元以下按1元征收；31元至100元按2元征收；101元以上按3元征收。
（五）对开发利用自然资源从事经营活动的企业和个人按收入额的1%征收。
（六）对外经营的文化娱乐、洗浴、餐饮行业按经营收入核定额每月征收50—200元。
第五条 价格调节基金由各级价格调节基金办公室或其委托的专门机构代征，实行专户存储，专款专用。
第六条 价格调节基金是政府的专项基金，主要用于以下支出：
（一）平抑市场价格的突发性暴涨；
（二）用于重大节日市场主要副食品价格补贴；
（三）建设和扶持副食品生产基地；
（四）用于在调整水、电、燃气、供电、公交客票等公用事业价格时对低收入群体进行补贴。
第七条 动用价格调节基金按下列程序办理：
（一）使用部门向当地物价部门提出申请；
（二）物价部门对申请内容进行调查、论证，提出审核意见后报当地政府审批；
（三）当地政府根据情况决定是否批准；
（四）申请部门按规定程序办理相关手续。
第八条 价格调节基金不得擅自免征、减征或缓征，确须免、减、缓的，需报当地政府批准。
第九条 建立价格调节基金征管工作奖励制度，从价格调节基金中提取征收额的3%作为奖励经费，对在征管工作中做出突出成绩的单位和个人给予奖励。
第十条 价格调节基金应按时足额缴纳，对拖欠不缴或逾期缴纳的，按有关规定予以处罚。
第十一条 价格调节基金征收管理人员应秉公办事，对徇私舞弊、弄虚作假的，按干部管理权限给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十二条 本规定由市物价局负责解释并组织实施。
第十三条 本规定自2005年1月1日起施行，营口市人民政府《关于进一步加强价格调节基金征管工作的通知》（营政发[1999]14号）同时废止。
